Exploitatie

bedragen x € 1.000
	2026	2027	2028	2029	2030
Lasten	13.945	7.476	7.179	7.176	7.118
Baten	5.786	4.978	5.029	5.339	5.339
Saldo excl. reserves	8.159	2.498	2.150	1.837	1.779
Storting in reserves	896
Putting uit reserves	5.460	228	108	108	53
Saldo reserves	-4.564	-228	-108	-108	-53
Saldo incl. reserves	3.595	2.270	2.042	1.729	1.726

Toelichting verschil saldo na mutaties reserves begroting 2027 ten opzichte van begroting 2026

De wijziging van het saldo na mutaties reserves met €1.175.000 ten opzichte van de begroting 2026 is als volgt te verklaren:

Coalitieakkoord 2026-2030
(Bedragen * € 1.000) (-/- is negatief, +/+ is positief voor het resultaat)
Onderwerp	Verschil begroting 2027- begroting 2026	Toelichting
Salland loont	-€ 35	Met de Kracht van Salland werken we samen met inwoners en organisaties aan nieuwe ontwikkelingen voor een vitaal Salland. We investeren in sterke ontmoetingsplekken, zoals dorpshuizen en brede voorzieningen, en zorgen dat de gemeente hierin een faciliterende en ondersteunende partner is. In het coalitieakkoord is hiervoor structureel €35.000 per jaar opgenomen.
Erfcoaching	-€ 25	Erfcoaches opereren in het landelijk gebied en brengen huisbezoeken. De insteek is zowel ruimtelijk als sociaal. Zij signaleren problemen en adresseren bij instanties, waaronder de gemeente. De inzet en actieve bijdrage van de gemeente in deze trajecten vraagt de inzet van het ambtelijk apparaat. Voor het uitvoeren van deze taken is in het coalitieakkoord incidenteel €25.000 per jaar opgenomen in de jaren 2027 t/m 2029.
Snelloket kleine initiatieven	-€ 30	Om initiatieven voor kleine bouwprojecten (tot circa vijf woningen) sneller van de grond te krijgen, verkennen we de mogelijkheid van een snelloket. In het coalitieakkoord zijn hiervoor structureel middelen opgenomen.
Dekking algemene reserve	€ 55	De incidentele uitgaven vanuit het coalitieakkoord worden gedekt vanuit de algemene reserve.
	-€ 35

Overige verschillen
(Bedragen * € 1.000) (-/- is negatief, +/+ is positief voor het resultaat)
Onderwerp	Verschil begroting 2027- begroting 2026	Toelichting
Loon- en prijsindexatie	-€ 235	De reguliere loon- en prijsindexatie op de verschillende budgetten bedraagt voor dit begrotingsprogramma €235.178.
Leges opbrengsten	€ 72	In de kaderbrief 2027-2030 is aangegeven dat de legesopbrengsten per abuis te hoog begroot zijn. De reden hiervoor was dat er nog geen meerjarige beoordeling van de legesopbrengsten had plaatsgevonden. In de 1e tussentijdse rapportage 2026 is dit incidenteel gecorrigeerd. Op basis van een nadere analyse verwachten we dat de legesopbrengsten in 2027 ongeveer €4,6 miljoen bedragen. Dit is €72.000 hoger dan de gewijzigde begroting 2026. Voor de jaren daarna is een inschatting gemaakt, waarbij de opbrengsten naar verwachting stijgen tot €4,9 miljoen in 2029, als gevolg van de versnelling van de woningbouwopgave. De legesopbrengsten zijn op korte termijn slechts beperkt te beïnvloeden en zijn grotendeels afhankelijk van externe factoren, zoals netcongestie, economische ontwikkelingen, stikstof problematiek. Netcongestie is een actueel risico dat ervoor kan zorgen dat de legesopbrengsten plotseling sterk dalen.
Begrotingopgave leges	€ 150	Het onderzoek naar de kostentoerekening en begrotingsopgave binnen de leges loopt nog. Op basis van de huidige inzichten verwachten we vanaf 2027 € 150.000 van de begrote besparings opgave van € 300.000 te kunnen realiseren. Hiervoor wordt in de eerste helft van 2027 een voorstel tot wijziging van de legesverordening aan de raad voorgelegd. De uiteindelijke besluitvorming ligt bij de raad.
Begrotingsopgave kostenverhaal	€ 154	Op basis van de meerjarige begroting 2026 is in 2027 €150.000 aan extra baten uit de begrotingsopgave kostenverhaal geraamd.
Budgetoverhevelingen	€ 0	Het begrote verschil tussen de reserveputtingen en -stortingen wordt vrijwel volledig veroorzaakt door incidentele budgetoverhevelingen van 2025 naar 2026. Deze middelen zijn bij de jaarrekening 2025 overgeheveld en staan tegenover overeenkomstige lasten of baten. Per saldo is dit daardoor resultaatneutraal. Dit betreft onder andere: - Programmering Woningbouw (€ 1.063.000) - Flexwonen (€ 914.000) - Platteland (€ 691.000) - Wonen boven Winkels (€ 486.000)
Diversen	€ 995	In 2027 vervallen diverse budgetten die incidenteel beschikbaar zijn gesteld voor 2026 of waarvan de dekking loopt tot en met 2026. Het betreft onder andere: - Diverse budgetten omgevingsvisie (€390.000) - Ruimtelijke verkenning wonen (€300.000) - Verstedelijkingsstrategie (€125.000)
Diversen	€ 74	Diverse afwijkingen.
	€ 1.210