Exploitatie

bedragen x € 1.000
	2026	2027	2028	2029	2030
Lasten	26.112	26.438	26.705	26.060	24.822
Baten	3.692	3.778	3.817	3.761	3.760
Saldo excl. reserves	22.420	22.660	22.887	22.299	21.062
Storting in reserves	159	165	162	161	161
Putting uit reserves	2.975	3.014	3.272	2.671	1.173
Saldo reserves	-2.816	-2.849	-3.109	-2.511	-1.012
Saldo incl. reserves	19.604	19.811	19.778	19.788	20.050

Toelichting verschil saldo na mutaties reserves begroting 2027 ten opzichte van begroting 2026

De wijziging van het saldo na mutaties reserves met € 207.000 ten opzichte van de begroting 2026 is als volgt te verklaren:

Coalitieakkoord 2026-2030
(Bedragen * € 1.000) (-/- is negatief, +/+ is positief voor het resultaat)
Onderwerp	Verschil begroting 2027- begroting 2026	Toelichting
Uitvoering cultuurvisie - Kunst en cultuur (I)	-€ 200	Om de ambities in de Uitvoeringsagenda Cultuur 2025-2028 te realiseren wordt geïnvesteerd in een bibliotheekvisie, een beheersplan voor kunst in de openbare ruimte en er wordt een cultuureducatievisie opgesteld waarin erfgoededucatie een volwaardige positie krijgt.
Uitvoering cultuurvisie - Erfgoed en monumenten (I)	-€ 200	Om de ambities in de Uitvoeringsagenda Cultuur 2025-2028 ten aanzien van erfgoed en monumenten te realiseren wordt geïnvesteerd in het vindbaar maken van het cultureel erfgoed in de historische binnenstad en centrumschil. We onderzoeken hoe we de bescherming van het erfgoed kunnen verbeteren en waar nodig monumenten aan de lijst van gemeente monumenten kunnen toevoegen. Een eigen (ruimtelijke) identiteit zorgt voor thuis voelen. Erfgoed draagt hieraan bij en zorgt voor verbinding met de lokale verhalen.
Uitvoering evenementenvisie incl. nachtvisie (I)	-€ 255	Om de ambities uit de Evenementenvisie 2026-2035 te realiseren wordt geïnvesteerd in een visie op nachtcultuur, worden de mogelijkheden van een nieuw te realiseren evenemententerrein onderzocht, leggen we ruimtelijke kaders voor evenementenlocaties vast en doen we onderzoek naar het optimaliseren van bestaande locaties. We verbeteren het vergunningsproces en zetten in op de efficiëntie van de organisatie van evenementen. We bieden ruimte aan initiatieven en experimenten voor jongeren. Tijdens jaarwisseling streven we naar een gezamenlijke viering van de jaarwisseling en betrekken hierbij onze inwoners.
Uitvoering evenementenvisie incl. nachtvisie (S)	-€ 205	Om de ambities uit de Evenementenvisie 2026-2035 te realiseren wordt geïnvesteerd in een visie op nachtcultuur, worden de mogelijkheden van een nieuw te realiseren evenemententerrein onderzocht, leggen we ruimtelijke kaders voor evenementenlocaties vast en doen we onderzoek naar het optimaliseren van bestaande locaties. We verbeteren het vergunningsproces en zetten in op de efficiëntie van de organisatie van evenementen. We bieden ruimte aan initiatieven en experimenten voor jongeren. Tijdens jaarwisseling streven we naar een gezamenlijke viering van de jaarwisseling en betrekken hierbij onze inwoners.
Ruimte voor makers (S)	-€ 75	Samen met de makers werken we de aanbevelingen van de task-force 'Ruimte voor Makers' verder uit. In 2027 komen we met een voorstel voor structurele oplossingen en makers- en atelierbeleid, inclusief de financiële dekking.
Ruimte voor makers (I)	-€ 150	Samen met de makers werken we de aanbevelingen van de task-force 'Ruimte voor Makers' verder uit. In 2027 komen we met een voorstel voor structurele oplossingen en makers- en atelierbeleid, inclusief de financiële dekking.
Toekomstbestendige exploitatie (S)	-€ 125	Diverse prijsontwikkelingen in de afgelopen jaren binnen de culturele sector maken dat bij een aantal instellingen de exploitatiesubsidie sterk onder druk staat waardoor het steeds moeilijker wordt om een aantrekkelijk aanbod voor onze inwoners te realiseren waardoor de hoogte van de begrotingssubsidie bij een aantal instellingen herziening behoeft.
Vernieuwing (I)	-€ 50	De programmasubsidieregeling wordt opgehoogd specifiek voor vernieuwende producties (bijvoorbeeld gericht op cross-overs) of voor producties gericht op jongeren.
Bibliotheek abonnement (S)	-€ 10	Voor kinderen en jongeren is de bibliotheek een inspirerende plek om te lezen, leren en ontdekken, met activiteiten voor elke leeftijd. We staan positief tegenover het aanbieden van een gratis basislidmaatschap voor alle inwoners van Deventer en gaan snel uitzoeken of we dit mogelijk kunnen maken.
Talentontwikkeling (I)	-€ 10	Talentontwikkeling is de schakel tussen cultuureducatie en professioneel podium. Het verbindt de verschillende lagen van het culturele leven in de gemeente. Instellingen zoals het Theaterschip, Brut, Kunstenlab, Kunstcircuit en Deventer Talenthouse spelen hierin een belangrijke rol. De gemeente versterkt deze keten en zorgt voor samenhang tussen opleiding, ontwikkeling en professionele presentatie.
Cultuureducatie (I)	-€ 20	We willen dat cultuureducatie sterker verankerd wordt binnen het onderwijs, zodat iedereen al op jonge leeftijd in aanraking komt met muziek, erfgoed en kunst. We maken met de culturele en onderwijspartners een lokale educatieve cultuuragenda. Een jaarlijks bezoek aan een theater, museum of podium hoort hierbij
Eindejaarsevenement	-€ 100	Tijdens de jaarwisseling 2026/2027 geldt er voor het eerst een landelijk verbod op consumentenvuurwerk. Daarmee nemen we afscheid van een lange traditie. We staan positief tegenover het gezamenlijk vieren van de jaarwisseling. Dit hoeft niet per se een vuurwerkshow te zijn, maar kan ook een lichtprojectie, droneshow, feestelijk aftelmoment of een ander creatief alternatief zijn. We gaan onze inwoners actief om ideeën vragen, maken daaruit een zorgvuldige keuze en streven ernaar om 2027 samen feestelijk in te luiden.
Dekking Algemene reserve	€ 985	De incidentele uitgaven vanuit het coalitieakkoord worden gedekt vanuit de algemene reserve
	-€ 415

Overige verschillen
(Bedragen * € 1.000) (-/- is negatief, +/+ is positief voor het resultaat)
Onderwerp	Verschil begroting 2027- begroting 2026	Toelichting
Loon- en prijsindexatie	-€ 510	De reguliere loon- en prijsindexatie op de verschillende budgetten bedraagt voor dit begrotingsprogramma €509.532.
Projectsubsidie plankosten Burgerweeshuis	€ 88	Deze middelen zijn beschikbaar gesteld aan het Burgerweeshuis voor plankosten ad €300.000 conform motie 2023-12-20 (€100.000 per jaar). Het budget loopt in 2026 af.
SPUK bibliotheek samenwerkingspartner van het onderwijs	€ 305	Dit budget betreft een decentralisatie-uitkering uit de septembercirculaire 2024. Het toegekende bedrag van €305.000 in 2025 en 2026 is bestemd voor het versterken van bibliotheekwerk, het continueren van SPUK-investeringen en de voorbereiding op de zorg
Diverse incidentele budgetten	€ 110	Dit verschil wordt veroorzaakt door diverse kleine incidentele budgetten die in 2026 stoppen.
Transitiekosten Athenaeumbibliotheek	-€ 200	Dit is een knelpunt bestaand beleid. Collectie Overijssel is voornemens om een nieuw collectiecentrum te openen aan de Hanzeweg in Deventer. In het nieuwe collectiecentrum zal ook de Athenaeumbibliotheek worden gehuisvest. Voor de Athenaeumbibliotheek brengt dit incidentele verhuiskosten met zich mee.
Verhuiskosten CO	-€ 205	Dit is een knelpunt bestaand beleid. De overgang van Collectie Overijssel naar het nieuwe pand aan de Hanzeweg in Deventer vraagt om eenmalige transitiekosten. Dit bestaat o.a. uit het verhuis klaar maken van de collectie, transportkosten en organisatie- en bedrijfsvoeringskosten. De ramingen zoals opgenomen in bovenstaande tabel zijn op basis van concept berekeningen van Collectie Overijssel, hier moet door het bestuur van CO nog een besluit over worden genomen.
Sluiting i.v.m. verbouwing De Waag	-€ 200	Dit is een knelpunt bestaand beleid. De verbouwing leidt er ook toe dat de Waag enkele maanden (4-5) dicht zal moeten. Dit leidt tot een exploitatieknelpunt voor 2027.
Herstel kunst opb.ruimte	-€ 150	Dit is een knelpunt bestaand beleid. Er is een kunstwerk op de Brink wat eenmalig om herstel vraagt. Hiervoor is in de budgetten van leefomgeving geen rekening mee gehouden.
Dekking Algemene reserve	€ 755	De incidentele uitgaven betreffende knelpunten bestaand beleid worden gedekt vanuit de algemene reserve.
Overige	€ 215	Herschikking kapitaallasten naar het deeltaakveld Vastgoed (€110.000) en herschikking budget depot archeologie naar Facilitaire dienst (€42.000). Diverse kleine verschillen van €63.000 op het deeltaakveld Vastgoed.
	€ 208