Toelichting verschil saldo na mutaties reserves begroting 2027 ten opzichte van begroting 2026
De wijziging van het saldo na mutaties reserves met €1.175.000 ten opzichte van de begroting 2026 is als volgt te verklaren:
Coalitieakkoord 2026-2030 | ||
(Bedragen * € 1.000) (-/- is negatief, +/+ is positief voor het resultaat) | ||
Onderwerp | Verschil begroting 2027- begroting 2026 | Toelichting |
Salland loont | -€ 35 | Met de Kracht van Salland werken we samen met inwoners en organisaties aan nieuwe ontwikkelingen voor een vitaal Salland. We investeren in sterke ontmoetingsplekken, zoals dorpshuizen en brede voorzieningen, en zorgen dat de gemeente hierin een faciliterende en ondersteunende partner is. In het coalitieakkoord is hiervoor structureel €35.000 per jaar opgenomen. |
Erfcoaching | -€ 25 | Erfcoaches opereren in het landelijk gebied en brengen huisbezoeken. De insteek is zowel ruimtelijk als sociaal. Zij signaleren problemen en adresseren bij instanties, waaronder de gemeente. De inzet en actieve bijdrage van de gemeente in deze trajecten vraagt de inzet van het ambtelijk apparaat. Voor het uitvoeren van deze taken is in het coalitieakkoord incidenteel €25.000 per jaar opgenomen in de jaren 2027 t/m 2029. |
Snelloket kleine initiatieven | -€ 30 | Om initiatieven voor kleine bouwprojecten (tot circa vijf woningen) sneller van de grond te krijgen, verkennen we de mogelijkheid van een snelloket. In het coalitieakkoord zijn hiervoor structureel middelen opgenomen. |
Dekking algemene reserve | € 55 | De incidentele uitgaven vanuit het coalitieakkoord worden gedekt vanuit de algemene reserve. |
-€ 35 | ||
Overige verschillen | ||
(Bedragen * € 1.000) (-/- is negatief, +/+ is positief voor het resultaat) | ||
Onderwerp | Verschil begroting 2027- begroting 2026 | Toelichting |
Loon- en prijsindexatie | -€ 235 | De reguliere loon- en prijsindexatie op de verschillende budgetten bedraagt voor dit begrotingsprogramma €235.178. |
Leges opbrengsten | € 72 | In de kaderbrief 2027-2030 is aangegeven dat de legesopbrengsten per abuis te hoog begroot zijn. De reden hiervoor was dat er nog geen meerjarige beoordeling van de legesopbrengsten had plaatsgevonden. In de 1e tussentijdse rapportage 2026 is dit incidenteel gecorrigeerd. |
Begrotingopgave leges | € 150 | Het onderzoek naar de kostentoerekening en begrotingsopgave binnen de leges loopt nog. Op basis van de huidige inzichten verwachten we vanaf 2027 € 150.000 van de begrote besparings opgave van € 300.000 te kunnen realiseren. Hiervoor wordt in de eerste helft van 2027 een voorstel tot wijziging van de legesverordening aan de raad voorgelegd. De uiteindelijke besluitvorming ligt bij de raad. |
Begrotingsopgave kostenverhaal | € 154 | Op basis van de meerjarige begroting 2026 is in 2027 €150.000 aan extra baten uit de begrotingsopgave kostenverhaal geraamd. |
Budgetoverhevelingen | € 0 | Het begrote verschil tussen de reserveputtingen en -stortingen wordt vrijwel volledig veroorzaakt door incidentele budgetoverhevelingen van 2025 naar 2026. Deze middelen zijn bij de jaarrekening 2025 overgeheveld en staan tegenover overeenkomstige lasten of baten. Per saldo is dit daardoor resultaatneutraal. Dit betreft onder andere: |
Diversen | € 995 | In 2027 vervallen diverse budgetten die incidenteel beschikbaar zijn gesteld voor 2026 of waarvan de dekking loopt tot en met 2026. Het betreft onder andere: |
Diversen | € 74 | Diverse afwijkingen. |
€ 1.210 | ||